Rastreamento de caixa de entrada com o Jornal Recebimentos

A revista Recebimentos é o primeiro lugar que você gravar de caixa de entrada para o seu negócio. A maioria do dinheiro recebido a cada dia vem diária vendas- outras possíveis fontes de caixa incluem depósitos de capital dos proprietário da empresa, pagamentos de contas de clientes, novos recursos de empréstimos, e os juros da caderneta de poupança.

Cada entrada na revista Recebimentos não só deve indicar a forma como o dinheiro foi recebido, mas também designar a conta na qual o dinheiro será depositado. Na contabilidade de dupla entrada, cada transação é digitada duas vezes - uma vez como um cartão de débito e uma vez como um crédito. Por exemplo, o dinheiro levado para vendas é creditado na conta de Vendas e debitadas na conta de Cash.

Na revista Recebimentos, a conta de Dinheiro é sempre o débito porque é onde você inicialmente depositar o seu dinheiro. Os créditos variam dependendo da origem dos fundos. O exemplo mostra o que uma série de transações parecem ser quando eles estão entrou em uma revista recebimentos em dinheiro.

O primeiro ponto de entrada para a caixa de entrada é o jornal Recebimentos.
O primeiro ponto de entrada para a caixa de entrada é o jornal Recebimentos.

Você gravar a maioria de seu dinheiro de entrada diária porque é dinheiro recebido pelo caixa, chamada vendas da caixa registadora ou simplesmente vendas na revista. Quando você grava cheques recebidos de clientes, você lista número do cheque do cliente e nome, bem como a quantidade. Na figura, o único outro dinheiro recebido é um depósito em dinheiro de H.G. para cobrir uma falta de liquidez.

A revista Recebimentos na figura tem sete colunas de informações:


  • Encontro: A data da transação.

  • Crédito em conta: O nome da conta creditada.

  • PR (referência post): Sempre que a operação será publicado no final do mês. Esta informação é preenchido no final do mês quando você faz o lançamento para as contas da Contabilidade. Se a entrada a ser enviada para as contas é resumida e totalizou, na parte inferior da página, você pode simplesmente colocar uma marca de verificação ao lado da entrada na coluna PR. Para transações indicadas nas colunas Geral de crédito ou de débito geral, você deve indicar um número de conta para a conta em que a transação é lançada.

  • Crédito Geral: As operações que não têm o seu próprio columns- estas operações são inseridos individualmente nas contas afetadas.

    Por exemplo, de acordo com a figura, H.G. depositou $ 1.500 de seu próprio dinheiro para a conta de capital em 04 de março, a fim de pagar as contas. O crédito mostrado lá será lançada na conta de capital no fim do mês, porque as faixas de contas Capital todas as informações sobre ativos H.G. paga para o negócio.

  • Contas de crédito a receber: Quaisquer transações que são enviadas para a conta Contas a Receber (que rastreia informações sobre os clientes que compram produtos de crédito da loja).

  • Crédito de Vendas: Créditos para a conta de vendas.

  • Débito de caixa: Qualquer coisa que vai ser adicionada à conta de Dinheiro.

Você pode configurar o seu dinheiro Receipts jornal com mais colunas se você tiver contas com recebimentos frequentes. A grande vantagem de ter colunas individuais para contas ativas é que, quando você total das colunas no final do mês, o total para as contas ativas é a única coisa que você tem que adicionar às contas General Ledger, que é muito menos trabalhar, em seguida, entrar em todas as transações de vendas individualmente na conta general Ledger.

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